چکیده :
جرم بزه پول شویی از جرایم جدیدی است که وارد چرخه مالی کشور شده است بررسی وتحقیق موضوع فواید زیادی دارد که ما دراین تحقیق تــلاش کردیم.ماهیــّت لــغوی واصطلاحی پول شویی رابررسی کنیم،اهداف آن رابرشماریم،عوارضی راکه درپی دارد بیان نما ئیم،مراحـل وفرآینـــدپول شویی ازجمله مباحثی است موضوع ماراغنا می بخشد روش های تطهیر، ماهیّت حقوقی،جایـگاهپول شویی درطبقه بندی جرایم وهمچنین ویژگی های بزه پول شویی ازدیگرتحلیل های ماخواهدبـود.واکنش های ملی وفرامـلی با رویکرد همکاری های بیـن المللی،تعیین مسئولیت کیفری برای اشخاصحقوقی درجرم پول شویی در این تحقیق مد نظر هست .ارزیابی هایی صورت می گیرد.براساس ارزیابی و تحقیق، راهکا رها و پیشنها دا تی آورده خواهـــدشد. عنصرقانونی جــرم پول شویی درقانون اساسی و قوانین مــوضوعه (عادی) وآئین نامه ها ومقــــــّررات بعنوان ضمائم تحقیق تدوین گردید. ودرآخرمنابع بکارگیری شده پایان بخش این تلاش علمی ماقرارمی گیـرد.باتــوجه به نگاه بــه منابع پایان نامه ها و مقا لات و نشریا ت و…. سعی شده است منابع جدیدی را بکار گیر ی نمائیم و از نظرات ومباحث آن منابع بهره بیشتری ببریم .امیدواریم مفید فایده باشد.
فهرست مطالب :
- مقدمه ۱
- الف)اهمیت موضوع تحقیق ۲
- ب)اهداف تحقیق ۳
- ج)پرسش های تحقیق ۴
- د )فرضیه های تحقیق ۴
- و)روش تحقیق ۵
- ی)سازماند هی تحقیق ۶
- فصل نخست :
- مفا هیم،اهدا ف،عوارض و درآمدی بر فرآیند وشیوه های تطهیر پولهای نامشروع ۶
- مبحث نخست:واژه شناسی و درآمدی بر اهداف و عوارض تطهیر ۹
- گفتار نخست :واژه شناسی ۱۰
- الف)مفهوم لغوی پول شویی ۱۰
- ب)مفهوم اصطلاحی پول شویی ۱۲
- گفتار دوم:اهداف ۲۰
- ا لف)پنهان کر دن جرم اصلی ۲۱
- ب)حفظ و حراست از دارایی های مشکوک ۲۱
- ج)مصرف د رآمد تطهیر شد ه د ر فعالیت های غیر قانونی ۲۱
- گفتار سوم :عوارض پول شویی ۳۱
- مبحث د وم:فرایند و شیوه های پول شویی ۳۹
- گفتار نخست:فرایند پول شویی ۴۰
- الف)مرحله سر مایه گذاری ۴۰
- ب)مرحله تبدیل ۴۰
- ج)مرحله اد غام ۴۰
- گفتار دوم:روشهای تطهیر ۵۰
- الف)استفاده از موسسات مالی و اعتباری ۵۰
- ب)انتقالات الکترونیکی و اینترنتی ۵۰
- ج)پناهگا ه های مالیاتی ۵۰
- د)استفاده ازپوشش های تجاری مشروع ۵۰
- و)خرید اوراق سهام ۵۰
- ی)انتقال وجوه به خارج از کشور ۵۰
- هـ)خرید و فروش آثار هنری ۵۰
- فصل دوم :
- تحلیل حقوقی بزه پول شویی و د رآمدی بر واکنش های ملی و فراملی در قبال آن ۷۲
- مبحث نخست:بررسی حقوقی ۷۴
- گفتار نخست:ماهیت حقوقی پول شویی ۷۵
- گفتار دوم:جایگاه پول شویی در طبقه بند ی جرایم ۸۳
- گفتار سوم :ویژگی های بزه پول شویی ۹۱
- الف)سازمان یافتگی ۹۱
- ب)فراملی بودن ۹۹
- ج)تعدد مر تکبین ۱۰۲
- د)مالی بودن بزه ۱۰۵
- مبحث دوم:واکنش های ملی و فراملی در قبال پول شویی ۱۰۹
- گفتار نخست:واکنش های فراملی ۱۱۰
- الف)اسناد بین المللی ۱۱۰
- ۱-اعلامیه بال ۱۹۸۸ ۱۱۰
- ۲-کنوانسیون وین ۱۹۸۸ ۱۱۰
- ۳-کنوانسیون تطهیر پول شورای اروپا ۱۹۹۰ ۱۱۰
- ۴-دستوالعمل شورای اروپا ۱۹۹۱ ۱۱۰
- ۵-کنوانسیون سازمان ملل متحد ۲۰۰۰ (پالرمو) ۱۱۱
- ۶-گروه اقدام مالی (۱۹۸۹FATF) ۱۱۱
- ب)همکاری های بین المللی ۱۲۱
- ۱-معاضدت حقوقی متقابل ۱۲۱
- ۲- استرداد متهمان ومحکومان ۱۲۱
- ۳-انتقال دادرسی ۱۳۳
- -مصادره عواید واموال ناشی از جرم ۱۳۷
- ۵-همکاری های پلیسی ۱۴۳
- گفتار دوم :واکنش ملی ۱۵۰
- الف)جر م انگاری بزه پول شویی ۱۵۰
- ۱-رکن قانونی ۱۵۰
- ۲-رکن مادی ۱۵۰
- ۳-رکن معنوی ۱۵۰
- ب)تعیین مسولیت کیفری برای اشخاص حقوقی ۱۷۵
- ج)ارزیابی ها و راهکارها ۱۷۷
- نتیجه گیری ۱۷۹
- پیشنهادات ۱۸۱
- ضمائم ۱۸۱
- منابع ۲۰۱
قوانین ارسال دیدگاه