فهرست مطالب :
- مقدمه……………………………………………………………….. ۱
- بخش اول:بررسی حقوقی وجرم شناختی پولشویی……. ۴
- فصل اول :بررسی حقوقی پولشویی……………………………… ۵
- مبحث اول: مفهوم و تعریف……………………………………….. ۵
- مبحث : دوم : تاریخچه ……………………. ۹
- مبحث سوم : عناصر تشکیل دهنده جرم ……….. ۱۴
- گفتار اول : عنصر قانونی ………………. ۱۴
- گفتار دوم : عنصر مادی………………………………………… ۱۵
- بند اول : شرایط مقدماتی…………………………………….. ۱۵
- ضرورت وجود جرم قبلی…………….. ۱۵
- خصوصیات مال حاصل از ارتکاب جرم ……. ۲۰
- خصوصیات مرتکب جرم…………………………………… ۲۲
- بند دوم: عمل مرتکب …………………… ۲۵
- بند سوم: شیوه ها و وسایل ارتکاب جرم ……… ۲۷
- شیوه های مشتمل بر استفاده از بانکها….. ۲۹
- ۱-۱ تصفیه پول…………………….. ۲۹
- ۲-۱ افتتاح حساب با هویت مجعول………… ۳۰
- ۳-۱ معاملات کلان از طریق نزدیکان………. ۳۰
- ۴-۱ وام های صوری و دروغین…………….. ۳۰
- ۵-۱ اسمور فینگ ……………………. ۳۱
- ۶-۱ استفاده از بانکهای کارگزار………. ۳۱
- ۷-۱ نقل و انتقال الکتریکی و استفاده از کارتهای هوشمند ۳۲
- ۸-۱ بهشتهای مالیاتی……………….. ۳۴
- .۲ شیوه های مربوط به استفاده از مؤسسات مالی غیر بانکی ۳۵
- ۱-۲ حواله ………………………… ۳۵
- ۲-۲ استفاده از بازار بورس و خرید و فروش سهام و اوراق بهادار ۳۶
- ۳-۲ استفاده از مؤسسات بیمه ………… ۳۷
- .۳ شیوه ها و طرق پولشویی بدون استفاده از مؤسسات مالی ۳۸
- ۱-۳ قاچاق پول…………………………………………… ۳۸
- ۲-۳ استفاده از کازینوها……………. ۳۹
- ۳-۳ استفاده از مؤسسات غیر انتفاعی و خیریه…….. ۴۰
- ۴-۳ استفاده از بازا هنر و عتیقه جات و جواهرات ۴۰
- ۵-۳ استفاده از متخصصان حرفه ای ……….. ۴۱
- بند چهارم : مراحل پولشویی……………… ۴۳
- مرحله جایگزینی……………………………………………… ۴۳
- مرحله لایه گذاری…………………………………………… ۴۴
- مرحله ادغام………………………………………………….. ۴۶
- بند پنجم : نتیجه مجرمانه……………….. ۴۷
- بند ششم :مشارکت و معاونت در پولشویی…….. ۴۸
- گفتار سوم :عنصر معنوی جرم…………….. ۵۰
- فصل دوم : بررسی جرم شناختی پولشویی………. ۵۳
- مبحث اول : هدف و ضرورت جرم انگاری……….. ۵۳
- مبحث دوم : ویژگی های رایج جرم پولشویی……………… ۵۸
- گفتار اول: فراملی بودن ……………….. ۵۸
- گفتار دوم : سازمان یافتگی …………….. ۶۰
- گفتار سوم: بدون قربانی بودن……………. ۶۳
- مبحث سوم : میزان پولشویی………………. ۶۵
- مبحث چهارم :اهداف و علل پولشویی………… ۶۷
- مبحث پنجم :آثار و زیانهای پولشویی……….. ۶۹
- گفتار اول :آثار و زیانهای اقتصادی ……….. ۷۰
- گفتار دوم : آثار و زیانهای سیاسی و اجتماعی…. ۷۴
- مبحث ششم :رابطه پولشویی و جرایم مربوط به موادمخدر ۷۷
- مبحث هفتم : ارتباط پولشویی و تروریسم………………. ۸۰
- بخش دوم: مبارزه با پولشویی……………… ۸۹
- فصل اول :اقدامات انجام گرفته در سطح بین المللی . ۹۱
- مبحث اول: اسناد و توافق نامه های جهانی و منطقه ای ۹۱
- گفتار اول : کنوانسیون سازمان ملل متحد برای مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روانگردان مصوب ۱۹۸۸…………….. ۹۱
- گفتار دوم : اعلامیه کمیته بال …………… ۹۴
- گفتار سوم:کنوانسیون شورای اروپا ……….. ۹۵
- گفتار چهارم : دستور العمل اروپایی در زمینه پولشویی ۹۷
- گفتار پنجم : کنواسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی ۱۰۰
- گفتار ششم :کنوانسیون سازمان ملل علیه فساد مالی ۱۰۴
- مبحث دوم : نهادها و سازمانهای مبارزه با پوشویی ۱۰۷
- گفتار اول :نیروی ویژه اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (فاتف ۱۰۷
- گفتار دوم : گروه اگمونت ……………… ۱۱۰
- فصل دوم : راهکارهای ارائه شده برای مبارزه با پولشویی ۱۱۴
- مبحث اول: راهکارهای تقنینی ……………. ۱۱۴
- گفتار اول: جرم انگاری پولشویی در قوانین داخلی ۱۱۴
- گفتار دوم :پیش بینی کیفرهای متناسب با جرم … ۱۱۹
- گفتار سوم :شناسایی مسئولیت کیفری برای اشخاص حقوقی ۱۲۳
- مبحث دوم: راهکارهای اجرایی و اداری…….. ۱۲۸
- گفتار اول: مسئولیتها و تکالیف مؤسسات مالی… ۱۲۸
- بند اول :رعایت اصل شناخت مشتری …………. ۱۲۸
- بند دوم : حفظ سوابق مالی ………………. ۱۳۱
- بند سوم : گزارش موارد مشکوک …………… ۱۳۴
- بند چهارم :تعدیل اصل رازداری حرفه ای …… ۱۳۸
- بند پنجم :عدم اطلاع به مشتری در خصوص گزارش موارد مشکوک ۱۴۰
- بند ششم : آموزش کارکنان وکارمندان ……… ۱۴۲
- گفتار دوم :مسؤلیتها و تکالیف مؤسسات غیر مالی و اشخاص حرفه ای ۱۴۴
- گفتار سوم :مسؤلیتها و تکالیف نظارتی ……. ۱۴۶
- بند اول : ایجاد واحدهای اطلاعاتی مالی (FIU) …. ۱۴۶
- بند دوم :کنترل نقل و انتقال پول ………… ۱۵۰
- بند سوم :نظارت بر بانکها و مؤسسات مالی …… ۱۵۲
- بند چهارم : تجویز روش حمل و تحویل تحت کنترل …… ۱۵۳
- مبحث سوم : راهکارها و اقدامات پیشگیرانه …. ۱۵۵
- گفتار اول : مفهوم پیشگیری از جرم ……….. ۱۵۵
- گفتار دوم: پیشگیری از پولشویی………….. ۱۵۷
- مبحث چهارم :راهکارهای قضایی ………….. ۱۶۱
- گفتار اول:تسهیل کشف و اثبات جرم ……….. ۱۶۱
- بند اول : پذیرش اماره مجرمیت …………… ۱۶۱
- بند دوم ‚ استفاده از مخبرین و فنون ویژه تحقیق .. ۱۶۴
- گفتار دوم : مصادره و ضبط اموال ………… ۱۶۶
- گفتار سوم : همکاری قضایی بین المللی ………. ۱۶۹
- بند اول : نیابت قضایی ……………….. ۱۷۰
- بند دوم: احاله رسیدگی کیفری ………….. ۱۷۳
- بند سوم :انتقال محکومین ……………….. ۱۷۴
- بند چهارم :استرداد متهمین و محکومین ……….. ۱۷۶
- نتیجه گیری و پیشنهادات ………………. ۱۸۱
- فهرست منابع و مآخذ………………….. ۱۸۵
چکیده :
پولشویی پدیده‌ای است که به عنوان جرمی سازمان یافته و فراملی در دهه‌های اخیر در اسناد و برنامه‌‌های بین‌المللی به دنیا معرفی شده است. این جرم یک جرم ثانویه است که به دنبال جرایم مقدمی که منافع مالی و مادی تولید می‌کنند، ارتکاب می‌یابد و به معنای مخفی کردن آگاهانه ماهیت و منشا نامشروع اموال حاصل از ارتکاب این جرایم است به نحوی که این اموال ظاهری قانونی به خود گرفته وپاک و مشروع جلوه داده شوند.تفکر جرم‌انگاری این پدیده به دنبال گسترش جرایم سازمان یافته در دنیا مطرح شد و هدف این بود که با کوتاه کردن دست جنایتکاران از عواید مجرمانه‌شان، انگیزه ارتکاب جرم در آنها از بین برود و به این ترتیب با مبارزه با پولشویی به مبارزه با جرایم سازمان یافته پرداخت. علاوه بر آن میزان بالای پولشویی در جهان، خصوصیات سازمان یافتگی و فراملی بودن و بدون بزه دیده بودن این جرم، خسارات و زیانهای اقتصادی، اجتماعی و سیاسی آن و ارتباط تنگاتنگ آن با جرایم دیگر ضرورت جرم‌انگاری این پدیده را در دنیا و همچنین ایران بیشتر کرده است و به همین جهت نیز در ایران لایحه‌ای در خصوص مبارزه با پولشویی به تصویب رسید که هنوز مراحل نهایی قانون گذاری را طی نکرده است.اسناد بین المللی و منطقه‌ای متعددی در خصوص پولشویی به تصویب رسیده است که برخی از مهمترین آنها عبارتند از کنوانسیون وین ۱۹۸۸، کنوانسیون شورای اروپا ۱۹۹۰ ، دستورالعمل اروپایی ۱۹۹۱، توصیه‌های چهل‌گانه «فاتف» در سال ۱۹۹۰ و اصلاحیه‌های آنها در سال ۱۹۹۶ و ۲۰۰۰، کنوانسیون پالرمو در سال ۲۰۰۰ و کنوانسیون مبارزه با فساد مالی سال ۲۰۰۳٫ این اسناد راهکارهای مختلفی را برای مبارزه با پولشویی ارائه داده‌اند که به ۴ قسمت راهکارهای تقنینی، راهکارهای اجرایی و اداری، راهکارهای پیشگیرانه و راهکارهای قضایی قابل تقسیم هستند.هدف از این راهکارها این است که تا جایی که ممکن است عرصه بر پولشویان تنگ شود و هزینه عملیات پولشویی برای آنها بالا رود تا ارتکاب جرم برای آنها بی‌فایده شده و در نتیجه آنها را از ارتکاب جرم باز دارد.
قوانین ارسال دیدگاه